金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及其相关(guān)中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为(wèi)上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告(gào)的(de)或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务(wù)机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参(cān)与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从业(yè)人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综(zōng)合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付(fù)责任(rèn)主体(tǐ)的(de)意愿和(hé)能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼(sòng)程(c感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解héng)序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作(zuò)为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行(xíng)调(diào)查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并(bìng)经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺金数额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续将根据其(qí)在(zài)相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量(liàng)发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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